Оглавление:
Запрос нотариуса в банк
Подборка наиболее важных документов по запросу (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)»
от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред.
от 03.07.2019) (с изм. и доп.
вступ. в силу с 01.09.2019) 3.
В целях выявления состава наследства и его охраны банки, другие кредитные организации и иные юридические лица обязаны по запросу нотариуса сообщать ему об имеющихся у этих лиц сведениях об имуществе, принадлежавшем наследодателю. Полученные сведения нотариус может сообщать только исполнителю завещания и наследникам.
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм.
и доп. вступ. в силу с 01.09.2019) Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств.
Исполнение банком запросов налоговых органов
Существует предписанный кредитным организациям порядок предоставления сведений налоговым органам о наличии у организаций и предпринимателей счетов в банках, операций по ним и об остатках денежных средств на них.
Но как же здесь быть с банковской тайной?
Какими документами установлены правила взаимодействия налоговых органов и банков? Как организовать оперативное исполнение запросов, чтобы избежать штрафов?
О практике такой работы рассказывает руководитель отдела документационного обеспечения московского банка. Исполнение запросов налоговых органов в отношении движения денежных средств на счетах налогоплательщиков – клиентов банка – одно из основных направлений деятельности делопроизводственных служб кредитных организаций.
Д аже опытный документовед, проработавший в различных организациях не один десяток лет, впервые столкнувшийся с документами данного вида, задает себе ряд вопросов:
- Какими штрафными санкциями грозит непредоставление информации или несвоевременное исполнение запроса?
- Если информация предоставляется, то в каком объеме?
- Имеет ли банк право предоставлять информацию?
- какие сроки необходимо уложиться при исполнении запроса?
Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.
Как ответить банку на запрос
Т к срок нахождения денег на счете больше трех лет, то. по моему мнению, перспектив у ФНС привлечь меня к ответственности и обязать уплатить налоги и штрафы нет.
Подтвердить уплату НДФЛ с этой суммы не могу. Т к срок нахождения денег на счете больше трех лет, то, по моему мнению, перспектив у ФНС привлечь меня к ответственности и обязать уплатить налоги и штрафы нет.
Как стоит ответить на вопрос инспектора?
Нужно ли сообщить, что средства находятся в банке с 2008 года или пусть сами запросы шлют?
Сергей про штрафы речь я так понимаю пока не идет. — иначе бы они совсем по другому бы ставили вопросы.
а подтверждать 2 ндфл вы в принципе не обязаны… во первых- прошло много лет — справки утеряны например… тех организаций где работали- уже может не было… во вторых — обязанность доказать правонарушение- на гос органе, в том числе и в суде.
Чем грозят запросы налоговой инспекции в банки?
К реквизитам счета или вклада относятся следующие сведения: Ф.И.О.
физического лица или ИП, для организации – полное наименование; сам номер расчетного счета или вклада клиента; наименование банка, в котором открыт счет и корреспондентский счет самого банка; БИК; ИНН лица; КПП. Изменения коснулись и п. 2 ст.
86 НК РФ. где закреплена возможность получения сведений о наличии счетов, вкладов в банке и об остатках денежных средств на счетах, вкладах, выписки по операциям на счетах и по вкладам. Ранее порядок запроса и выдачи такой информации был прописан только для организаций и ИП. Перечисленные сведения предоставлялись налоговым органам в случаях проведения мероприятий налогового контроля в отношении этих организаций и ИП.
А также при: вынесении решения о взыскании налога; принятии решения о приостановлении операций по счетам организации или ИП; приостановлении переводов электронных денежных средств или отмене приостановления операций по счетам, отмене приостановления переводов электронных денежных средств (п. 2 ст.